Die Grunderwerbsteuer ist in Deutschland je nach Bundesland 3,5–6,5% des Kaufpreises — bei einem 350.000-€-Haus bis zu 22.750 €. Das ist viel Geld. Es gibt legale Wege, diese Steuer zu reduzieren — wenn man es richtig macht.

Grunderwerbsteuer — Spartipps im Überblick
  • Inventar separat im Kaufvertrag ausweisen
  • Bundesland mit niedrigerem Steuersatz wählen
  • Familienangehörige als Käufer nutzen
  • Kaufpreis realistisch verhandeln
  • Einheitlichen Erwerbsvorgang vermeiden

Tipp 1: Inventar separat ausweisen

Das effektivste Mittel: Bewegliche Gegenstände, die nicht fest mit dem Gebäude verbunden sind, können im Kaufvertrag separat bewertet werden und unterliegen dann nicht der Grunderwerbsteuer.

Dazu zählen: Einbauküche, Gartenhaus, Sauna, freistehende Whirlpools, Geräteschuppen, Heizöl im Tank, Holzvorräte. Voraussetzung: Die Werte müssen marktgerecht sein (kein Missbrauch). Bei 20.000 € separat ausgewiesenem Inventar und 6,5% Steuersatz: 1.300 € Ersparnis.

Tipp 2: Bundesland-Wechsel prüfen

Du planst ohnehin an der Grenze zweier Bundesländer zu kaufen? Dann lohnt ein Blick auf die Steuersätze. Zwischen Bayern (3,5%) und Bayern-Nachbar-Bundesland (5–6,5%) kann der Unterschied bei 400.000 € bis zu 12.000 € betragen.

Tipp 3: Familienübertragungen nutzen

Direktlinie: Ehepartner, Kinder, Eltern (§ 3 GrEStG) sind grunderwerbsteuerfrei. Wenn Eltern ein Haus kaufen und es dem Kind schenken oder umgekehrt, fällt keine Grunderwerbsteuer an — es können aber Schenkungsteuer und andere Steuern greifen. Für Ehepaare: Das Ehepartner-Privileg macht auch Kaufverträge zwischen Eheleuten steuerfrei.

Tipp 4: Kaufpreis hart verhandeln

Klingt banal — ist aber effektiv. Jeder Euro Kaufpreisreduktion spart Grunderwerbsteuer. Wer 10.000 € Rabatt heraushandelt, spart bei 6,5% Steuersatz zusätzlich 650 € Grunderwerbsteuer.

Tipp 5: Grundstück vor Bau kaufen (getrennte Verträge)

Beim Neubau: Wenn du Grundstück und Bauvertrag getrennt und bei verschiedenen Parteien abschließt, fällt Grunderwerbsteuer nur auf den Grundstückspreis an — nicht auf das Haus. Bedingung: Es darf kein "einheitlicher Erwerbsvorgang" vorliegen — du musst das Grundstück vor der Entscheidung für einen Bauträger kaufen und unabhängig voneinander handeln.

Wichtig: Alle Spartipps müssen rechtlich einwandfrei umgesetzt werden. Lass Inventarwerte vom Gutachter bestätigen und lass den Kaufvertrag vom Notar fachgerecht aufsetzen. Missbrauch kann zu Steuernachforderungen führen.
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Häufige Fragen

Die laufenden Kosten umfassen: Grundsteuer (300–1.500 €/Jahr), Wohngebäudeversicherung (400–1.000 €/Jahr), Heizkosten, Strom, Wasser, Schornsteinfeger, Wartungsverträge und Rücklagen für Reparaturen. Plan insgesamt 3–8 % des Kaufpreises als jährliche Unterhaltskosten.
Einmalige Kosten beim Hauskauf: Grunderwerbsteuer (3,5–6,5 %), Notarkosten (1,0–1,5 %), Grundbuchkosten (0,3–0,5 %), ggf. Maklercourtage (bis 3,57 %) und Gutachterkosten (500–1.500 €). Dazu kommen Renovierung, Umzug und erste Einrichtung.
Beim selbstgenutzten Eigenheim nein. Bei vermieteten Immobilien ja: Grunderwerbsteuer, Notarkosten und Maklercourtage zählen zu den Anschaffungsnebenkosten und können über die Nutzungsdauer abgeschrieben werden (AfA).